Lahirnya UU Nomor 28 tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah mengalihkan kewenangan Pemerintah Pusat dalam pengelolaan Pajak Bumi dan Bangunan sektor Perdesaan Perkotaan (PBB-P2) kepada Pemerintah Daerah. Pajak Bumi dan Bangunan adalah pajak yang dikenakan terhadap objek pajak berupa bumi dan bangunan. Tujuan Penelitian ini adalah untuk mengetahui dan menganalisis laju pertumbuhan, tingkat efektivitas dan kontribusi penerimaan PBBP2 terhadap PAD serta mengetahui pengaruh tingkat efektivitas dan kontribusi PBB-P2 terhadap peningkatan PAD. Penelitian ini dilaksanakan di DPKKD Kabupaten Demak. Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah Regresi Linier Berganda. Teknik pengumpulan data penelitian ini menggunakan data sekunder. Analisis uji F-statitsik menunjukan angka signifikansi 0,299>0,05. Analisis uji t-statistik menunjukan angkasignifikansi efektivitas sebesar 0,697>0,05 dan angka signifikansi kontribusi sebesar 0,214>0,05. Hasil dari analisis F-statistik dan t-statistik yang telah dilakukan menunjukan bahwa tingkat efektivitas dan kontribusi baik secara simultan maupun secara parsial tidak berpengaruh signifikan terhadap PAD.