Pajak Daerah memiliki potensi penerimaan cukup besar yang digunakan untuk pembiayaan penyelenggaraan pembangunan daerah. Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2) merupakan salah satu sumber penerimaan daerah yang termasuk dalam pajak daerah. Tujuan dari penelitian ini adalah menghitung tingkat efektivitas dan kontribusi penerimaan Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2) terhadap Pajak Daerah Kabupaten Demak tahun 2017-2021. Metode pengumpulan data yang digunakan yaitu wawancara dan dokumentasi. Metode penulisan yang digunakan yaitu deskripsi dan eksposisi. Perhitungan data dilakukan dengan menggunakan metode analisis efektivitas dan analisis kontribusi. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa tingkat efektivitas Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2) sangat efektif dengan rata-rata 107,50%, sedangkan kontribusi Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2) terhadap Pajak Daerah baik dengan rata-rata sebesar 42,40%.